02 | Tornar difícil o cumprimento
Estudos demonstraram que o lixo pode ser reduzido com uma maior densidade de caixotes do lixo. Não é que as pessoas queiram deitar lixo para o chão. Geralmente, querem fazer o que é correto, mas também querem que seja conveniente. Isto também se aplica à conformidade. Veja-se o caso dos relatórios FATCA e CRS. As pessoas querem fazer o que é correto e comunicar as contas detidas por estrangeiros às suas instituições financeiras. No entanto, quanto mais difícil for a comunicação, menor será a probabilidade de a autoridade fiscal conseguir um elevado nível de cumprimento. Por exemplo, várias autoridades fiscais têm sistemas que exigem XML totalmente preenchido.
Para quem não está familiarizado com a XML, os dados são apresentados numa série de elementos, entre parênteses. Por exemplo, o seguinte é uma representação XML do nome de uma pessoa:
<crs:Name>
<crs:FirstName>Philip</crs:FirstName>
<crs:MiddleName>D</crs:MiddleName>
<crs:LastName>Spring</crs:LastName>
</crs:Name>
Há um início de elemento, alguns dados e o fim do elemento. Cada elemento deve ser nomeado apropriadamente e formatado corretamente. Qualquer erro e o XML falhará a verificação do esquema e será rejeitado.
Para as instituições financeiras mais pequenas, que podem não ter um departamento de TI dedicado, ou mesmo para as empresas maiores que tentam apresentar um grande número de relatórios, qualquer pequena gralha ou erro pode fazer com que todo o ficheiro falhe.
É por isso que as soluções de software automatizadas da Trans World Compliance permitem que as instituições financeiras apresentem relatórios manualmente, ou através de Excel ou XML. As pequenas empresas podem apresentar zero ou um pequeno número de relatórios manualmente; as empresas de qualquer dimensão podem apresentar relatórios através do Excel. Por outro lado, as empresas com sistemas que geram XML automaticamente ou onde a sede pode preparar um ficheiro XML podem apresentar relatórios utilizando XML totalmente formatado.
Presidente e fundador
TWC's Spotlight
Blog | Entendendo os números de identificação do contribuinte (TINs): O que precisa de saber
Um NIF é um identificador crucial para indivíduos e empresas quando se trata de assuntos relacionados com impostos. Na nossa mais recente publicação no blogue, aprofundámos a compreensão dos NIFs, o seu significado e o impacto que têm nas actividades financeiras e relacionadas com a conformidade.
Clique aqui para ler a publicação do blogue
Próximos eventos
Evento | Dia do Compliance Officer 2023
A nossa equipa estará presente no Dia do Compliance Officer da ASCOM nos dias 29 e 30 de novembro. Uma oportunidade para conhecer os últimos desenvolvimentos e discutir questões de interesse relacionadas com a figura do Compliance Officer.
Se estiver presente na conferência, não deixe de passar pelo nosso stand. Gostaríamos muito de conversar consigo!
Notícias do sector
1. Quatro jurisdições saíram com sucesso da lista de monitorização reforçada do GAFI (ou "lista cinzenta"): parabéns à Albânia, Ilhas Caimão, Jordânia e Panamá.
Quando o GAFI coloca uma jurisdição sob monitorização reforçada, significa que prometeu resolver prontamente quaisquer falhas estratégicas encontradas dentro dos prazos designados e que está sob um exame mais atento.
As jurisdições que ainda estão sob monitorização reforçada devem trabalhar ativamente com o GAFI para resolver as deficiências estratégicas nos seus regimes de combate ao branqueamento de capitais, ao financiamento do terrorismo e ao financiamento da proliferação.
Clique aqui para ler o comunicado de imprensa.
2. O Fórum Mundial publicou oito novos relatórios de avaliação pelos pares sobre transparência e troca de informações, mediante pedido.
As jurisdições analisadas foram o Botswana, a Domínica, a Letónia, a Mauritânia, o Paquistão, a Polónia, a Sérvia e a Tailândia.
O Fórum Global da OCDE supervisiona e efectua análises interpares da aplicação da norma internacional para a troca automática de informações e a troca de informações a pedido (EOIR).
O ambiente jurídico e regulamentar de cada jurisdição é avaliado, juntamente com a forma como o quadro EOIR está a ser aplicado na realidade. O resultado final é uma classificação geral, bem como classificações para cada um dos componentes cruciais.
Clique aqui para aceder às avaliações dos pares
Observações finais
Na TWC, estamos empenhados em ajudá-lo a navegar no cenário em constante mudança da conformidade e dos regulamentos. Se tiver dúvidas, precisar de assistência ou procurar soluções inovadoras, nós apoiamo-lo.
Não hesite em contactar-nos para todas as suas necessidades de conformidade. A nossa equipa de especialistas está pronta para o ajudar.
Obrigado por fazer parte da nossa comunidade de conformidade. Juntos, podemos manter-nos totalmente em conformidade e impulsionar a excelência no mundo da tecnologia regulamentar.
