A Norma Comum de Relatórios (CRS) da OCDE: qual é a norma?
Então, o que é Comum e o que é Padrão? Bem, de acordo com Merriam Webster:
A definição de comum é "pertencer ou ser partilhado por todos os membros de um grupo", a definição de relatório é "dar uma conta ou declaração formal ou oficial", e a definição de padrão é "algo criado e estabelecido pela autoridade como regra para a medida da quantidade, peso, extensão, valor, ou qualidade".
A Norma Comum de Relatórios (CRS) foi desenvolvida em resposta ao pedido do G20 e foi aprovada pelo Conselho da OCDE a 15 de Julho de 2014. A OCDE publicou na sua página web o Guia do Utilizador da Norma Comum de Relato e o Esquema XML para que todos aderissem. Até agora tudo bem, pois no final este "Comum" e "Padrão" é o que está a ser trocado pelos Governos através do Sistema de Transmissão Comum (CTS).
Mas... para as Instituições Financeiras (IF) pode ser um pesadelo, especialmente para as que se encontram em múltiplas jurisdições, para aquelas que não contam com apoio informático elaborado ou para aqueles IF que não recebem muito orçamento atribuído para este projecto de relatório anual. Como se verificou, os relatórios nacionais das IF para a autoridade fiscal local não são comuns nem normais.
Quais são os desafios?
Há governos locais que o fazem:
- forçam a inclusão dos relatórios do SIR nos formatos existentes do sistema de declaração de impostos.
- querem os elementos XML dos relatórios do SIR na sua própria língua.
- criaram o seu próprio XML, tal como um relatório FATCA e CRS mascarado num único XML.
- querem o relatório do SIR num ficheiro plano.
- querem o relatório do SIR em múltiplos ficheiros XMLS com base no destino final.
- querem o relatório do CRS num único ficheiro XML.
Tudo isto lhe soa a padrão?
O Guia do CRS da OCDE parece ser uma linha de base mínima. E estes requisitos locais acima mencionados nem sequer incluem muitas jurisdições que tenham criado requisitos adicionais para a comunicação da MessageRefId, DocRefId, um ou vários organismos CRS, Endereço Livre ou Endereço Fixo, invólucros, etc.
Qual é a solução?
O CRS/FATCA One da Trans World Compliance é a solução para todos os desafios acima mencionados. E não é apenas a solução para a criação do formato XML correcto, mas também o será:
- ajudar a determinar que cliente é ou não relatável;
- assinalar os clientes com dados em falta ou indícios importantes;
- será útil para todos os tipos de Instituições Financeiras, como bancos, trusts, gestão de fundos, fornecedores de empresas, etc;
- ser acessível, uma vez que adaptamos o prémio às suas necessidades, e
- venha com o apoio de pessoas reais que compreendam as suas necessidades e estejam prontas para o ajudar; sem bilhetes, sem falar ou conversar com robôs, sem imprensa #1, 2 ou 3.
Diga-nos como o podemos ajudar escrevendo um e-mail para info@transworldcompliance.com e nós entraremos em contacto consigo!
