Vous n’êtes pas seul si vous pensez maîtriser parfaitement le CRS (Common Reporting Standard) et le FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act). Je croyais moi aussi tout comprendre … jusqu’à ce que je découvre une erreur fréquente, même chez des professionnels chevronnés.
💡 Le saviez-vous? Beaucoup d’institutions financières supposent être entièrement conformes une fois leurs déclarations CRS et FATCA annuelles soumises. Mais la conformité ne se limite pas au dépôt : elle implique un suivi continu de la diligence raisonnable, de la qualité des données et de l’alignement permanent des processus internes avec les attentes réglementaires. Une simple erreur de classification ou d’information peut entraîner sanctions, risques réputationnels et contrôles réglementaires.
Avec l’approche des échéances de reporting, c’est le moment idéal pour examiner votre stratégie :
Points de vigilance courants
Informations clients incomplètes ou incorrectes
Vos formulaires d’autocertification sont-ils à jour ? Des TIN manquants, des dates de naissance ou des données de résidence erronées peuvent mener à un mauvais reporting.
Mauvaise classification des entités
Distinguez-vous correctement les entités non financières actives et passives (NFE)? Les erreurs créent des obligations de reporting faussées.
Erreurs de formatage ou de soumission
Vos fichiers sont-ils rejetés pour des erreurs de schéma XML? Même des détails techniques mineurs peuvent retarder considérablement vos dépôts.
Mauvaise interprétation des seuils et exemptions
Savez-vous quels comptes doivent être déclarés et lesquels sont exemptés ? Une mauvaise compréhension entraîne sur-déclaration ou non-conformité.
Documentation et archivage insuffisants
Disposez-vous d’un suivi complet des due diligences, autocertifications et revues internes ? Ces preuves sont indispensables en cas d’audit.
Formation du personnel insuffisante
Vos équipes sont-elles formées aux dernières obligations CRS et FATCA ? Une formation régulière est clé.
Ignorer les variations locales
Connaissez-vous les exigences spécifiques à chaque juridiction ? Chaque pays peut imposer des champs, échéances ou portails particuliers.
Chez Trans World Compliance, nous associons technologie réglementaire et support multilingue pour aider les banques, MNEs et autorités fiscales à rester conformes, réduire les risques et maîtriser leurs coûts de conformité.
By: Arief Rafeeq
Comment se préparer au reporting CRS et FATCA 2025 : une checklist pratique
Avec l’adoption croissante du CRS et l’arrivée de schémas révisés, exécuter correctement et dans les délais est plus crucial que jamais. Voici notre guide pour anticiper et réussir.
✅ 1. Mettre en place une structure claire
- Nommer un responsable conformité ou un référent reporting.
- Définir précisément les rôles (juridique, fiscal, IT, conformité).
- Éviter les équipes temporaires ou tournantes pour ces tâches critiques.
✅ 2. Collecter et valider les données clients
- Capturer TIN et résidence fiscale dès l’onboarding.
- Vérifier adresses, villes et pays.
- Identifier dès maintenant les données manquantes ou contradictoires.
✅ 3. Évaluer la préparation des systèmes
- Centraliser les données de tous les systèmes (CRM, core banking, Excel).
- Vérifier la compatibilité avec les schémas XML 2025.
- Faire des tests de détection d’erreurs avant la soumission.
💡 Astuce: des solutions comme CRS/FATCA One automatisent la validation et réduisent les erreurs manuelles.
✅ 4. Suivre les exigences locales
- Chaque juridiction peut avoir des champs ou portails différents.
- Mettre à jour un calendrier des obligations par pays.
✅ 5. Choisir entre interne et externalisation
- Évaluer coûts, risques et contrôle.
- Sélectionner des prestataires expérimentés et conformes 2025.
- Maintenir une supervision interne.
✅ 6. Former vos équipes
- Organiser une formation annuelle CRS/FATCA.
- Mettre à jour les équipes sur les schémas, la classification client et la diligence.
✅ 7. Revue et soumission
- Effectuer des contrôles internes et audits à blanc.
- Documenter vos procédures.
- Utiliser les bons portails (autorités fiscales, IDES).
Si vous avez besoin d'aide pour cette saison de déclaration, notre solution CRS/FATCA One est conçue pour simplifier le processus.
Écueils fréquents à éviter
- Dépôts avec TIN ou adresses manquants.
- Confusion entre classifications FATCA et CRS.
- Reprise de structures de données obsolètes.
- Utilisation de modèles ou schémas dépassés.
Échéances à venir (extraits)
- 30 avril: Aruba (CRS), Malte (FATCA & CRS), Japon (CRS)
- 1er mai: Canada (FATCA & CRS)
- 10–28 mai: Équateur (CRS)
- 31 mai: Bahreïn, Îles Vierges britanniques, Anguilla, Inde, Jamaïque, Singapour, Royaume-Uni, Afrique du Sud (FATCA & CRS) ; Bermudes, Nigéria, Russie, St-Kitts & Nevis, Portugal (CRS)
⚠️ Le 31 mai tombe un samedi: plusieurs juridictions pourraient repousser au 2 juin.
📩 Contactez-nous dès aujourd'hui pour simplifier votre processus de conformité et éviter le stress de dernière minute.
Chez TWC, nous vous aidons à naviguer dans un paysage réglementaire en constante évolution. Que vous ayez des questions, besoin d’assistance ou de solutions innovantes, notre équipe est là pour vous.
🙏 Merci de faire partie de notre communauté conformité. Ensemble, restons pleinement conformes et faisons progresser l’excellence en RegTech.
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