Para las instituciones financieras de América Latina, cumplir con la Norma Común de Información (CRS) y la Ley de Cumplimiento Tributario de Cuentas Extranjeras (FATCA) es fundamental para mantener el acceso a los mercados globales y evitar sanciones regulatorias. Sin embargo, el camino hacia el cumplimiento está plagado de desafíos únicos en la región, incluyendo inconsistencias regulatorias, recursos limitados y restricciones de infraestructura.
Este blog analiza estos desafíos y destaca soluciones accionables que las instituciones financieras pueden implementar para mejorar el cumplimiento, aumentar la eficiencia y reducir el riesgo.
1. Cumplimiento normativo Marcos legales y regulatorios diversos
El mosaico de marcos legales y regulatorios de América Latina crea un entorno desafiante para el cumplimiento de CRS y FATCA. Diferentes países tienen diferentes plazos, formatos y requisitos para la presentación de informes. Las instituciones que operan en múltiples jurisdicciones deben lidiar con regulaciones contradictorias, lo que a menudo conduce a errores, retrasos e ineficiencias.
Las instituciones financieras deben establecer un comité de cumplimiento interno o un grupo de trabajo dedicado a supervisar e interpretar las regulaciones en todas las jurisdicciones en las que opera la institución. Este equipo puede mantener un repositorio actualizado de los requisitos de cumplimiento, plazos y normas de información.
También deben crearse directrices internas y flujos de trabajo que estandaricen los procesos de recopilación de datos y presentación de informes, garantizando la coherencia en todas las sucursales. Por último, el personal de todos los departamentos debe recibir formación periódica sobre las normativas específicas de cada jurisdicción para reducir las lagunas de conocimiento y garantizar una aplicación precisa de las normas de presentación de informes.
Los recursos son limitados.
2. Recursos limitados para el cumplimiento
Muchas instituciones financieras, especialmente las más pequeñas, luchan con presupuestos limitados, equipos de cumplimiento con personal insuficiente y programas de formación insuficientes. Las tareas de cumplimiento a menudo recaen en empleados con otras responsabilidades primarias, lo que conduce a ineficiencias y errores.
Una posible solución a este desafío podría ser la reorganización de los flujos de trabajo internos para priorizar las tareas relacionadas con el cumplimiento durante los períodos pico de presentación de informes. Dedicar tiempo y recursos específicos a las actividades de presentación de informes CRS y FATCA.
Formar a empleados de otros departamentos para que ayuden en las tareas de cumplimiento durante los períodos de mayor demanda. Este enfoque ayuda a distribuir la carga de trabajo al tiempo que mejora el conocimiento general de los requisitos de cumplimiento en toda la organización.
Sin embargo, la mejor solución podría ser invertir en una solución de cumplimiento que ayude a las instituciones financieras con las regulaciones y requisitos de presentación de informes CRS y FATCA. Por ejemplo, Trans World Compliance's CRS/FATCA One simplifica la presentación de informes levantando banderas rojas, amarillas y verdes para identificar deficiencias en los datos, indicios y otros problemas.
3. Barreras lingüísticas y de comunicación
Las directrices de RCS y FATCA suelen publicarse en inglés, lo que puede dar lugar a interpretaciones erróneas o retrasos en la comprensión para las instituciones de países predominantemente de habla hispana y portuguesa. La falta de comunicación a menudo da lugar a errores de información o incumplimiento.
Es esencial traducir las directrices oficiales de CRS y FATCA al idioma de trabajo de la institución y crear versiones simplificadas y bilingües de los documentos clave para uso interno. Además, desarrolle y mantenga un glosario de términos y acrónimos relacionados con CRS y FATCA, traducidos y explicados para el personal local.
4. Recopilación de datos y precisión
Los datos precisos y completos de los clientes son fundamentales para el cumplimiento, sin embargo, muchas instituciones luchan con registros obsoletos o clientes que no responden. La falta de información conduce a errores y mayores riesgos de auditoría. Las instituciones financieras deben programar revisiones de datos trimestrales o semestrales para identificar información de clientes faltante o desactualizada y asignar personal dedicado a verificar y actualizar los registros.
Otras estrategias incluyen la creación de iniciativas internas que alienten al personal a priorizar la recopilación de información faltante de los clientes durante las interacciones de rutina, como actualizaciones de cuentas o llamadas de servicio al cliente, y el establecimiento de protocolos para el seguimiento consistente de los clientes, enfatizando la importancia de proporcionar información precisa para fines de cumplimiento.
La información faltante es fundamental para el cumplimiento.
5. Mayor escrutinio normativo
Las autoridades fiscales en América Latina y a nivel mundial están intensificando las auditorías, imponiendo sanciones más severas por incumplimiento y exigiendo una adhesión más estricta a las regulaciones CRS y FATCA. Las instituciones financieras se enfrentan a la presión de producir informes sin errores y demostrar prácticas de cumplimiento sólidas.
Al desarrollar un riguroso proceso de revisión interna para verificar dos veces todos los informes antes de su presentación, identificar y corregir los errores temprano, implementar auditorías internas regulares para evaluar los flujos de trabajo de cumplimiento, identificar ineficiencias y garantizar la adherencia a los requisitos reglamentarios, y capacitar al personal a través de auditorías simuladas y ejercicios de informes simulados, ayudándoles a prepararse para las inspecciones regulatorias reales, las instituciones financieras pueden aliviar el estrés que rodea a las auditorías.
6. Infraestructura Digital.
6. Lagunas en la infraestructura digital
Los sistemas informáticos obsoletos y los procesos manuales de presentación de informes prevalecen en toda la región, lo que dificulta que las instituciones manejen las complejidades del cumplimiento de CRS y FATCA. Estas limitaciones conducen a ineficiencias, mayores tasas de error y mayores costos operativos.
Identifique las tareas manuales que consumen más tiempo, como la validación de datos o el formateo de informes, y priorice su automatización utilizando herramientas desarrolladas internamente o soluciones de software existentes.
La solución CRS/FATCA One de Trans World Compliance está diseñada para abordar los desafíos de infraestructura digital que enfrentan las instituciones financieras en América Latina. CRS/FATCA One permite a las instituciones automatizar complejos procesos de cumplimiento, validar y formatear datos sin problemas y generar informes sin errores que cumplan con los estándares específicos de cada jurisdicción, ofreciendo una plataforma fácil de usar y adaptada a los requisitos regulatorios únicos de la región.
Conclusión.
Conclusión
Las instituciones financieras latinoamericanas enfrentan desafíos significativos para lograr el cumplimiento de CRS y FATCA, pero estos obstáculos no son insuperables. Las instituciones pueden cumplir con los requisitos regulatorios al tiempo que mejoran la eficiencia operativa mediante la adopción de medidas proactivas, impulsadas internamente, tales como la creación de equipos de supervisión centralizados, el fomento de la colaboración entre departamentos y la inversión en la capacitación del personal.
En última instancia, el cumplimiento de CRS y FATCA ofrece una oportunidad para que las instituciones financieras modernicen sus prácticas, generen confianza en los clientes y refuercen su posición como participantes confiables en el sistema financiero global.
Cumplimiento de CRS y FATCA.
